Налог на квартиру в ипотеке в 2022 году и какие есть льготы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно получить не только со стоимости самой квартиры, но и с суммы ипотечных банковских процентов. Порядок получения вычета регламентирован налоговым законодательством. Рассмотрим нюансы более детально.

Вычет применительно к налогу на доходы физических лиц заключается в том, что зарплата и другие доходы при расчете НДФЛ уменьшаются на расходы, связанные с покупкой жилья. Если же НДФЛ был уплачен, то он возмещается из бюджета (в части, которая считалась по налоговой ставке 13%).

Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 000 000 руб., при этом учитываются стоимость недвижимости и некоторые другие расходы (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Подробнее о том, как вернуть НДФЛ, см. в материале «Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры».

Ипотека — такая форма кредитования, при которой банк предоставляет заемщику кредит на покупку недвижимости под залог этого недвижимого объекта.

Ипотечный договор целевой, он содержит указание на конкретный жилой объект. Соответственно, уплаченные по ипотеке проценты можно учесть в составе налогового вычета.

То, что купленная в ипотеку квартира до полного расчета с банком находится в залоге, на порядке вычета не сказывается.

Ипотечный кредит обычно предоставляется на 10, 20 и более лет. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен по сроку. Получать возмещение НДФЛ налогоплательщик может несколько лет, пока кредит не будет погашен или общая сумма банковских процентов не превысит предельную величину, которая составляет 3 000 000 руб.

Два вида вычетов

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты. С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ). И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному.

Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

7 льгот по ипотеке в 2022 году. Как сэкономить на покупке квартиры

У многих граждан нет возможности приобрести жилье, оплатив его стоимость. Им приходится оформлять ипотечную ссуду. Как известно, ипотека – дорогое удовольствием, и кормильцу семьи приходится десятилетиями выплачивать кредит, отдавая на его погашение большую часть зарплаты.

Но благодаря льготам, предоставляемым при оформлении ипотечного кредита, у определенных групп граждан появляется возможность экономии своих средств.

Статья рассказывает о льготах и субсидиях, которые государство предоставляет гражданам, желающим купить квартиру на ипотечные средства, а также об условиях их получения и порядке оформления.

На каких условиях оформляется ипотечный кредит

Каждая банковская организация устанавливает свои требования к заемщикам, однако некоторые из критериев одинаковы для всех российских банков. К стандартным требованиям относятся:

  • Гражданство РФ.
  • Постоянная регистрация на территории того региона, в котором расположено отделение банка, выдающего кредит.
  • Наличие постоянной работы (длительность трудового стажа на последнем месте работы – не менее полугода, продолжительность общего стажа – не менее года).
  • Зарплата, позволяющая выплачивать кредит в сумме, не превышающей 60% совокупного дохода. Другими словами, ежемесячный платеж должен быть по размеру меньше, чем 60% заработной платы.
  • Возраст от 21 до 65 лет (в некоторых банках нижняя возрастная планка составляет 18 лет, а верхняя – 70 лет);
  • Наличие средств на первый взнос (15-20% от цены на жилье). Если у семьи имеется сертификат, выданный в рамках государственной программы поддержки семей (например, сертификат на жилищную субсидию для военнослужащих или сертификат на материнский капитал), первоначальный взнос может быть покрыт “номиналом” такого документа.
  • Наличие статуса  лица, которому требуется улучшение условий проживания.
  • Наличие заемщиков и/или поручителей (в некоторых случаях – недвижимости под залог).

Виды льгот, связанных с оформлением ипотеки

На сегодняшний день государство предоставляет гражданам следующие преференции, имеющие отношение к процедура оформления ипотечного кредита:

  1. Субсидию молодым семьям (в которых каждому из супругов еще не исполнилось 35 лет, вне зависимости от наличия детей) на приобретение жилого помещения.
  2. Ипотеку по льготной ставке 6% (в некоторых регионах России – 2%).
  3. Субсидию уже оформившим ссуду гражданам (до 450 тыс. руб. на погашение ипотеки).
  4. Военную ипотеку, доступную при определенной выслуге лет.
  5. Материнский (семейный) капитал на первого и второго ребенка.
  6. Налоговые вычеты сразу после приобретения жилья.
  7. Кредитные каникулы.

Кто имеет право на получение ипотечных льгот

Для получения вышеперечисленных льгот, гражданин должен соответствовать определенным условиям, о которых будет подробно рассказано ниже. Воспользоваться льготами вправе:

  • Молодые семьи – таковыми считаются те, в которых супруге и мужу не исполнилось еще 35 лет. При этом супруги должны проживать в законном зарегистрированном в ЗАГСе браке. Также молодой семьей считается родитель-одиночка в возрасте до 30 лет с ребенком/детьми.
  • Граждане, имеющие троих и более детей.
  • Военные, участвующие в программе НИС.
  • Лица, проживающие в домах с аварийным состоянием.
  • Семьи, стоящие в очереди на улучшение жилищных условий.
  • Граждане, проживающие на одной территории с гражданами, страдающими хроническими тяжелыми болезнями (туберкулезом, нарушениями психики и т.п.).

Рассмотрим подробнее все 7 описанных выше льгот, связанных с оформлением и выплатой ипотечного займа. Выясним, на каких условиях они могут быть оформлены, куда и когда обращаться.

Если жилье приобретается молодыми супругами, предусмотрено предоставление им субсидии в размере 30% от стоимости жилплощади. Чтобы получить ее, супругам следует обратиться в администрацию своего населенного пункта для постановки на учет (в жилищный отдел). При этом они должны соответствовать следующим критериям:

  1. Быть моложе 35 лет (оба).
  2. Удовлетворять одному из следующих требований:
  • Иметь в собственности жилье, площадь которого ниже установленной нормы на каждого жильца.
  • Не иметь жилья в собственности и социальном найме вообще.
  • Жить в одной квартире с чужими людьми в проходной комнате.
  • Проживать в ветхом доме.
  • Жить в доме, площадь которого не отвечает социальным нормам (как правило, 18 кв.м. на человека) или санитарным нормам (нет канализации, водоснабжения).
  1. Иметь доход, позволяющий выплачивать кредит (официальный, подтвержденный справкой НДФЛ).
  2. Состоять на учете в органах местного самоуправления для получения сертификата, подтверждающего статус участника программы «Молодая семья».
Читайте также:  Ипотека плюс материнский капитал в Сбербанке: условия и порядок

Семьям из 2 человек выделяются квартиры общей площадью 42 м2, с детьми – 60 м2. При этом семьям с детьми предоставляется повышенная субсидия в 35% от стоимости жилого помещения. Жилье может быть предоставлено как в новостройке, так и во вторичке. Жилье не может принадлежать к категории “люкс”.

2. Ипотека по ставке 6%

Данная ссуда предоставляется семьям, имеющим двоих и более детей. При этом приобрести жилплощадь по данной программе разрешается только в новостройках. Исключение предусмотрено только для жителей Дальнего Востока, которым ипотека оформляется по сниженной ставке в 5%. Денежные средства не выдаются наличными.

При уплате первого взноса допускается использование маткапитала. Общая сумма кредита не может превышать 6 млн.руб., жители Москвы, Московской области, Ленинграда и Ленинградской области могут рассчитывать на сумму до 12 млн. руб.

При обращении помимо основной документации требуется представление свидетельства о рождении детей с отметкой о гражданстве (проставляется в ГУВМ МВД РФ), или иных бумаг, позволяющих подтвердить, что дети являются гражданами РФ. Программа действует до 2024 года.

Гражданину может быть предоставлена субсидия размером до 450 тыс. руб. При этом он должен иметь третьего ребенка, родившегося (усыновленного) в период с 2019 до 2022 года. Деньги можно направить на погашение части ипотечного займа, даже если кредит был взят уже после появления на свет третьего по счету малыша.

Заявление подается в банк, в котором осуществлялось оформление ссуды. При этом необходимо приложение документации, позволяющей установить гражданство детей. Рассмотрение заявления происходит в течение 16 дней. В случае одобрения производится зачисление средств на счет в срок до 5 суток.

4. Военная ипотека

Такая льгота предоставляется военнослужащим, которые участвуют в программе НИС (накопительно-ипотечной системе) не менее 3 лет. Государством перечисляется определенная сумма (к примеру, в Москве она составляет 280 тыс.руб.) на погашение ипотеки. Эта услуга предоставляется с учетом следующих критериев:

  • Участие в программе НИС не менее 3 лет.
  • Жилплощадь должна быть в хорошем состоянии.
  • К моменту закрытия ссуды заемщику должно быть не более 45 лет.
  • Дом должен быть возведен не ранее 1970 года.

Остаток суммы выплачивается покупателем самостоятельно.

5. Материнский капитал

С 01.01.2022 года порядок выдачи маткапитала был изменен. Теперь матери получают денежные средства после того, как родился первый ребенок. Сумма выплаты составляет 466 617 руб. После рождения второго ребенка государством производится доплата в размере 150 тыс. руб.

Если же на первенца родители получить маткапитал не успели (он родился до введения изменений в программу – т.е. ранее 1 января 2022 года), на второго ребенка можно будет оформить 616 617 рублей. На третьего малыша можно получить выплату, только если маткапитал не был оформлен на других детей, рожденных ранее.

Денежные средства могут быть истрачены:

  • На улучшение условий жизни (покупку или строительство жилплощади), а также на ремонт, предполагающий увеличение площади жилья.
  • На образование детей (в детских садах, школах, ССУЗах, ВУЗах, музыкальной школе и т.д.).
  • На пенсию матери.
  • Социальную адаптацию детей с ограниченными возможностями.

Заявление может быть подано лично, при посещении ПФ РФ, или оно может быть направлено в электронном виде с помощью сайта Госуслуг. Действие программы продлится до 2026 года.

6. Налоговые вычеты

Лицам, купившим жилье, предоставляется возможность для получения налогового вычета в размере 13%. Применяются следующие виды вычетов:

  • 13% от стоимости жилья (не более 260 тыс. руб.).
  • 13% от суммы процентов по ипотеке (не более 390 тыс. руб.).

Если квартира приобретается супругами, они вправе оформить ее в долевую собственность, что позволит каждому из них воспользоваться своим налоговым вычетом.

7. Кредитные каникулы

У каждого заемщика есть право на обращение в банковскую организацию с целью оформления кредитных каникул. При этом необходимо наличие следующих условий:

  • Сумма кредита должна быть ниже 15 млн. руб.
  • Жилплощадь является единственной.
  • Гражданин оказался в проблемной финансовой ситуации (потерял работу, получил инвалидность 1 группы, стал временно нетрудоспособным на период более 2 месяцев).
  • Доходы заемщика уменьшились на 30% и более;
  • У него появился еще один иждивенец.

Максимальный срок каникул составляет полгода. У гражданина есть право прервать его в любой момент, когда его материальное положение улучшится. Однако специалисты рекомендуют откладывать деньги на депозит, а после окончания периода каникул оплатить тело кредита, уменьшив расходы на проценты.

Какие банки предоставляют льготы

В нижеприведенной таблице представлены условия банковских учреждений, работающих с льготными ипотечными программами.

Банк Ставка,% Первый взнос, % Необходимый стаж Переплата, тыс. руб.
Сбербанк 10 15 6 267 734
ВТБ 24 9,45 15 3 316 631
Газпромбанк 6,5 20 6 1 135 987
Россельхозбанк 10 20 6 1 868 578 
Райфайззен банк 9,99 15 3 1 074 972
Уралсиб 10,4 10 3 941 500
Абсолют Банк 10,9 15 3 844942
ТрансКапитал  банк 13,25 20 3 1 018 410
Возрождение 10,9 15 6 662 877
Читайте также:  Какие нужны документы для ипотеки: перечень документов на ипотеку

Услуги по льготному кредитованию могут предоставляться и другими финансовыми учреждениями. Конкретные условия следует уточнять непосредственно у кредитных специалистов выбранной кредитной организации.

Заключение

Для многих граждан оформление ипотечной ссуды является единственным способом приобретения жилья, поэтому, несмотря на высокую переплату, они обращаются в банковские организации. При этом следует понимать, что  необходимо постараться погасить ссуду как можно раньше, чтобы снизить свои расходы. 

Решать, что для кого выгоднее – покупка или аренда жилплощади, каждый решает самостоятельно, однако нужно иметь в виду, что приобретя жилье, гражданин будет привязан к нему до полного погашения займа. Жизненные обстоятельства могут складываться по-разному, и вполне возможно, что гражданину окажется неудобным быть привязанным к одному месту, а продать ипотечное жилье достаточно сложно.

Некоторые граждане не хотят погашать займ досрочно, предпочитая инвестировать средства в бизнес или вкладывать в акции. Такая позиция представляется многим специалистам неверной, поскольку таким образом человек выплачивает банковскому учреждение проценты, сумма которых может быть выше потенциальной прибыли от бизнеса.

Типичные ошибки

Ошибка: Не осуществлять планирование расходов и наличие резервных денежных средств. Некоторые граждане, оформляя ссуду, рассчитывают на улучшение своего материального положения в ближайший период времени и рассчитывают на эти деньги, а если они к нему не поступают, оказывается в безвыходном положении.

Комментарий: Перед обращением в банк следует позаботиться о том, чтобы иметь сумму, которая сможет покрыть как минимум 3 ежемесячных платежа. Тогда при возникновении форс-мажорных обстоятельств заемщик может воспользоваться резервными деньгами и избежать штрафных санкций.

Ошибка: Оформление страхования здоровья и жизни, без которого банковские работники отказывается выдать ссуду, ссылаясь на нормы закона.

Комментарий: При оформлении ипотечной ссуды законодательство требует только обязательного страхования приобретаемого жилья, страхование прочих рисков остается на усмотрение гражданина.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1. Что делать, если резко ухудшилось материальное положение, и нет возможности своевременно производить выплаты по ипотеке?

Ответ.  Специалисты рекомендуют ни в коем случае не скрываться от работников кредитного учреждения и игнорировать их попытки выйти на связь.

Сразу по возникновению сложной ситуации следует вступить в переговоры с банком еще до того, как у гражданина образовалась задолженность, и постараться оформить рефинансирование или кредитные каникулы.

Как правило, банки идут навстречу своим клиентам, в особенности, если до этого они не допускали просрочек.

Вопрос №2. Можно ли снизить процентную ставку по ипотечной ссуде, оформленной до введения в действие ипотечной программы с льготной ставкой в 6%?

Ответ. Нет, оформить кредит с новой ставкой можно только новым заемщикам.

Вопрос №3. На какой срок распространяется действие льготных ставок по ипотеке?

Ответ. Ставки будут актуальны на протяжения всего периода действия кредитного договора, независимо от того, был он заключен на 5 или 25 лет.

Вопрос №4.  Можно ли осуществить погашение ипотечной ссуды досрочно?

Ответ. Да, можно. Для этого потребуется направления в банковское учреждения заявления с просьбой оформить досрочное погашение займа.

При этом в заявлении должно быть указано, что именно требуется клиенту – сокращение срока кредита, или снижение ежемесячной выплаты.

Если гражданин хочет снизить переплату, потребуется уменьшение сроков кредита, а с практической точки зрения рекомендуется уменьшить платеж на случай внезапных финансовых неурядиц.

Какие льготы по ипотеке полагаются россиянам в 2021-2022 годах? Исчерпывающий обзор

✅ Текст будет полезен тем, кто уже взял ипотеку или только собирается ее взять. Надеюсь, что я помогу россиянам уменьшить ставку и получить дополнительные субсидии от государства.

Поговорим о программе «Молодая семья», о налоговых вычетах, простой, льготной и семейной ипотеках, о сельской ипотеке, о материнском капитале и региональных субсидиях. И все максимально кротко, так что вы успеете прочесть статью за 5-10 минут!

Региональные льготы по ипотеке: как найти подходящую?

В разных регионах действуют свои дополнительные «усиления» программы «Молодая семья» (см. далее). Например, в Питере семьи могут получить беспроцентный кредит на 10 лет и или приобрести квартиру по цене себестоимости у государства с рассрочкой на тот же срок.

???? Регионы могут выдать субсидию требуемому специалисту — об этом нужно узнать заранее. Например, в некоторых регионах приглашают врачей и учителей.

✔ Чтобы узнать, какие льготы есть в вашем регионе, зайдите на сайт Спроси.Дом.РФ. Это дочерний сайт государственного ипотечного банка. Там вы наверняка найдете то, что вам подойдет.

✔ Также не помешает проверить региональные сайты правительств с этой же целью. Разумеется, не помешает просто ввести соответствующие запросы в «Яндекс».

Программа льготной ипотеки «Молодая семья»

Работает эта программа уже долгое время, пока ее продлили до 2025 года. Суть программы в том, что государство вносит за семью часть расчетной стоимости квартиры — 30%. Требования простые:

  • супруги не должны быть старше 35 лет,
  • обязателен официальный брак,
  • дети — не обязательны,
  • деньги предоставляются безвозмездно,
  • выделяют субсидию только тем, кто попадает в категорию «нуждающихся».

???? Основная проблема программы — деньги на нее частично должны находить регионы. А поскольку в России хватает бедных регионов, то в них получить субсидию весьма и весьма проблематично.

В таких регионах лучше поспешить и подать заявку задолго до того, как вам исполнится 35 лет — потому что ждать придется годами. Опять в же в бедных регионах «нуждаемость» — это крайне бедственное положение, когда супруги живут в бараке или аварийном жилье с тремя детьми.

А если у вас на членов семьи хватает квадратных метров — то вы можете забыть о субсидии. Показатели нуждаемости везде разные — так что уточняйте.

Читайте также:  Документы необходимые для дарения квартиры в 2018 году

Кстати, скажу еще вот что:

деньги на покупку жилья можно потратить только в регионе проживания.

Если хотите стать в очередь — обращайтесь в муниципалитет.

Федеральные программы льготной семейной и сельской ипотеки

Теперь рассмотрим федеральные программы льготной ипотеки:

  1. В 2021 году ипотеку с государственной поддержкой выдают по 7% годовых. Детей иметь не обязательно, максимальная сумма — 3 млн рублей. Покупать квартиру можно только у юридического лица, то есть у застройщика — и никакой вторички.
  2. Льготная семейная ипотека выдается под 6% — в семье должен быть хотя бы один ребенок, рожденный в 2018-2022 годах. Дают 6 млн рублей для регионов и 12 млн для двух столиц. Можно не только купить квартиру, но даже построить дом.

Впрочем, банки не очень охотно дают деньги на строительство дома — потом хлопот не оберешься с его продажей, особенно если он окажется недостроенным. Минимальный взнос по программам — 15%, причем в качестве первоначального взноса принимается материнский капитал или субсидии за третьего ребенка.

Если у ребенка есть инвалидность — то ограничений по дате его рождения нет. Кстати, на Дальнем Востоке процент ипотеки будет еще ниже — так государство стимулирует людей оставаться жить в этих суровых условиях.

Учтите также, что в зависимости от банка и обстоятельств можно получить какие-то бонусы к указанным программам. Например, клиентам с зарплатной картой и хорошим доходом наверняка могут снизить даже льготную ставку. Также «скостить» ставку может застройщик по своей инициативе. В Сбере, например, вообще предлагают первый год ставку в 0,1%.

???? Короче, вполне реально снизить ставку до 5%, особенно если внести изначально не 15% ипотеки, а 30-40%.

Так что дам два совета:

  • постарайтесь внести как можно больше вначале;
  • берите ипотеку в том банке, где получаете зарплату.

Нюансы льготной программы «Сельская ипотека»

По этой программе в большинстве регионов можно взять 3 млн, а в Ленобласти и на Ямале — все 5 млн рублей. Можно построить квартиру или дом. Важно, что территория должна быть сельской (территория, где располагается покупаемое жилье, а не прописан получатель ипотеки). Ставка ипотеки — 3%, а первоначальный взнос — от 10%. Срок ипотеки — 25 лет.

???? Важно, что по вторичному рынку ограничений нет — можно покупать квартиру или дом (с земельным участком) у физических лиц. Наличие детей — не обязательно. Дом нужно построить за два года силами подрядной организации, обязательно иметь канализацию, отопление и водоснабжение.

???? Осталось понять, что в России считается «сельской» территорией? Если говорить примерно — это городки до 30 тыс. человек. Перечень сельских территорий можно скачать на сайте, который я уже приводил выше.

???? Учтите, что программа «Сельская ипотека» предполагает форс-мажор:

если государство внезапно остановит её финансирование, банк имеет право в одностороннем порядке серьезно повысить ставку.

Впрочем, это маловероятный сценарий, и прописан он в договоре только для того, чтобы банкирам жилось спокойнее.

Нюансы льготной программы ипотеки «Комплексное развитие сельских территорий»

В рамках программы можно получить прямые выплаты гражданам на улучшение жилищных условий, причем можно купить или построить дом только в сельской местности.

???? В чем-то программа похожа на «Молодую семью»: вы должны попадать в категорию «нуждающихся». Об этом я уже рассказал выше. Впрочем, отличие от программы вполне приятное:

если в «Молодой семье» вы получаете 30% субсидии на ипотеку, то в этой программе — все 70%!

И это круто, ведь вдобавок нет никакой привязки к возрасту получателя!

???? Так что если вы живете в сельской местности и нуждаетесь в улучшении жилищных условий — самое время обратить взоры на эту программу.

???? Конечно, если вы военнослужащий по контракту — вам стоит обратить внимание на военную ипотеку. Для докторов и учителей на селе также есть свои предложения — им, почти как военным, выделяют стимулирующие выплаты. Часто конкретные предприятия выделяют специалистам деньги на покупку жилья и ипотеку — чтобы привлечь их к себе на работу.

Налоговые вычеты за ипотеку и материнский капитал

Каждый официально работающий человек может вернуть себе 13% от расходов на покупку или строительство квартиры или дома, еще 13% можно вернуть от суммы процентов, уплаченных по ипотеке, взятой на покупку или строительство жилья. Правда, вернуть можно не более 260 тыс. рублей при покупке и не более 390 тыс. по ипотеке.

С 2020 года маткапитал стали давать уже за первого ребенка. Потратить деньги можно (и в первую очередь нужно) на ипотеку. Потратить капитал можно как на первоначальный взнос, так и на уплату процентов. Не запрещено покупать квартиру на вторичном рынке или построить дом. Тратить деньги на ипотеку можно сразу после рождения детей.

А что делать, если ипотеки нет, как потратить маткапитал? Закон не запрещает взять ипотеку и «вынуть» деньги, но для этого придется провести ряд манипуляций и потратить много времени и нервов.

Если у вас возникли проблемы с долгами, обращайтесь ко мне: я помогу списать долги через процедуру банкротства. Лучше сделать это до того, как вы решили взять ипотеку.

ПОДПИШИТЕСЬ НА МОЙ КАНАЛ! Ставьте ????, делитесь статьей в соцсетях!

✅ Ответьте на несколько вопросов и получите варианты решения проблем с долгами: перейти к интерактивной анкете.

Бесплатная консультация: ???? 8-800-302-42-54 ???? WhatsApp Viber Telegram ???? Instagram ???? ВК На моем сайте ????❗Подробнее об услугах здесь❗

Ссылка на основную публикацию