Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации. Он содержит положения, устанавливающие размер, порядок и срок налоговых выплат.

Нормативно-правовое регулирование

Налоговым кодексом Российской Федерации установлено, что каждый гражданин, который имеет какой-либо источник дохода, обязан уплачивать процент от него.

Пенсионеры не являются исключением, поэтому при продаже своей недвижимости они должны также оплатить 13% от полученных денег. Ранее в Кодекс были внесены поправки, которые утвердили новые условия налогового вычета для престарелых граждан.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Для определения размера суммы оплаты за квартиру учитываются:

  • сроки владения имуществом;
  • расходы;
  • кадастровую стоимость объекта.

Из всех этих факторов, согласно закону, складывается налоговая сумма.

Особенности налоговых выплат

Налог с продажи квартиры в 2020 году пенсионерам складывается из многочисленных критериев, которые определяют порядок и размер налоговых выплат.

Максимальная сумма, допустимая для взимания налоговыми органами – 260 000 рублей.

При продаже нескольких квартир гражданин обязан выплатить вычет 13% только с одного жилого помещения. На все остальное влияние оказывают другие факторы.

Период владения недвижимостью

От сроков пользования собственностью зависит необходимость уплаты налога для пенсионера. Например, если гражданин владеет жильем более 5 лет, то он автоматически освобождается от налога на имущество. Это правило не затрагивает пенсионеров, которые живут в квартире менее 3 лет. Таким гражданам несомненно придется платить.

Важно! Нельзя путать два вида налогов: НДФЛ и имущественный. Первый придется все равно заплатить, поскольку взимание 13% распространяется на всех продавцов недвижимости независимо от их возраста.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Но с поправками пришли и некоторые исключения. Теперь от имущественного налога освобождаются и те пенсионеры, которые владеют квартирой от 3 лет и более.

Такое условие распространяется для пенсионеров:

  • владеющих недвижимостью, полученной по наследству;
  • оформивших жилье в результате приватизации;
  • получивших квартиру после заключения договора ренты при условии содержания иждивенца до конца жизни.

Эти специальные условия помогают сэкономить пенсионерам и не понести денежный вычет.

Обязательный учет кадастровой стоимости жилья

Необходимо документально подтвердить истинную цену квартиры. Такое условие было введено с целью предотвратить намеренное занижение цены продавцами и риелторами. Поэтому при расчете налога используют именно кадастровую стоимость недвижимости.

При помощи общепринятого понижающего коэффициента, который равен 0,7, происходит расчет налога, который должен уплатить пенсионер.

Расчет происходит по следующей формуле:

  1. устанавливается кадастровая стоимость объекта;
  2. умножается на понижающий коэффициент;
  3. процент рассчитывается от полученного числа, а не от стоимости квартиры.

По этому алгоритму гражданин самостоятельно может рассчитать размер требуемой от него суммы. Например, кадастровая стоимость была оценена в 3 000 000 рублей, а продали ее за 2 000 000. Следовательно, нужно умножить 3 000 000 рублей на коэффициент 0,7. В результате получится 2 100 000, и именно с этой суммы будет произведен налоговый вычет.

Расходы, которые понесли пенсионеры на содержание жилья

Если пенсионер прожил в квартире менее 5 лет, то он имеет право на учет его расходов при приобретении недвижимости.

К таким ситуациям относится:

  • продажа жилья по стоимости, которая значительно меньше изначальной. В таком случае в налоговые органы необходимо предоставить договор купили-продажи, который подтверждает цену приобретения квартиры;
  • покупка недвижимости в долг. Если пенсионер оформил кредит на покупку жилья 3 года или 5 лет назад, то он имеет право рассчитывать на снижение налога, предоставив договор с банком и соответствующие чеки о выплате кредита;
  • ремонт помещения и его обустройство. Такая ситуация предусматривает снижение налога на продающееся имущество, поскольку пенсионер мог потратить огромные средства на отделку квартиры. В этом случае нужно предоставить чеки со всеми расходами, а также акты о ремонтных работах.

Если пенсионер представил все подтверждающие документы, то затраченная сумма вычитается из доходов после продажи квартиры. Остаток подлежит налогообложению. Если он равен нулю – никаких средств не будет востребовано.

Льготная поддержка пенсионерам при продаже квартиры

Налоговые льготы для пенсионеров при продаже квартиры немногочисленны. Особенностью социальных выплат пенсионерам является то, что с их пенсии не взимается 13% НДФЛ, в отличие от заработной платы работников. Но эта льгота сохраняется до тех пор, пока гражданин получает доход только от Пенсионного фонда.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Если пенсионер решит устроиться на работу и станет получать фиксированный оклад, то возникает вопрос о том, облагаются ли налогом его доходы. Ответ положительный – будет взиматься налоговый вычет. Других особенностей при продаже квартиры пенсионерами НК РФ не предусматривает. Права и обязанности граждан в этом случае равны вне зависимости от возраста.

Вычет с имущества

Если срок владения, установленный законодательством, меньше нужного, то в таком случае гражданин обязан еще оплатить и налоговый вычет.

Для того чтобы сэкономить можно прибегнуть к помощи минимального вычета, который составляет 1000 000 рублей. То есть после подачи декларации из дохода гражданина будет вычтена эта сумма.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Важно! Если квартира находится в долевой собственности, то сумма будет поделена между прописанными в этой квартире гражданами.

Перечень необходимых документов

Сначала пенсионеру требуется подать налоговую декларацию в органы ФНС, подтверждающую получение денег от продажи квартиры.

Следующим шагом становится сбор пакета документов:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • распечатанная декларация о доходе;
  • заявление на погашение налога;
  • номер ИНН;
  • согласие на продажу недвижимости.

Органы ФНС могут потребовать дополнительные справки и выписки, поэтому при подаче данных бумаг следует уточнить в отделении, что еще необходимо прикрепить.

Правила составления декларации

Этот документ является официальным подтверждением того, что гражданин получил доход с продажи своего жилья. Декларация должна быть составлена в двух формах: электронной и письменной.

В ней должна быть указана следующая информация:

  • сведения о налогоплательщике и его паспортные данные;
  • сведения о налоговом органе, в который подается декларация;
  • точная сумма, полученная после продажи квартиры;
  • размер налога, рассчитанный в соответствии со всеми условиями.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Важно! Если пенсионер попробует утаить истинный доход с продаж или исказит информацию, то его ждет юридическая ответственность за противозаконные деяния.

Сроки возврата средств

После продажи своего имущества пенсионер без труда сможет купить новую недвижимость. Для этой цели ему следует оформить декларацию 3-НДФЛ, по которой возвращается налог с доходов от продаж. Но важно указать цель, чтобы он был начислен.

ФНС проверяет данный документ в течение 90 дней с момента подачи.

В случае одобрения все необходимые выплаты производятся на банковский счет.

Таким образом, надо ли платить налог, когда пенсионер продал квартиру, следует из основ налогового законодательства. НДФЛ обязан выплачивать каждый гражданин. Но пенсионеры должны знать свои права и льготы, которые предоставляет им государство. Воспользовавшись ими, можно значительно уменьшить налоговый вычет.

Источник: https://ProPensiu.ru/pensioneram/lgoty/nalog-s-prodazhi-kvartiry

Налоговые льготы пенсионерам при продаже квартиры в 2020 году

Мы расскажем, какие налоги для пенсионеров в 2020 году будут актуальными, кто сможет получить льготы и на каких условиях они будут действовать. Также вы узнаете, что имел в виду Путин, сообщая о “сохранении льгот” и как изменилась процедура возвращения налога на покупку квартиры.

Какие налоги придется платить пенсионерам России в 2020 году?

В 2019 и в последующих годах пенсионеры России обязаны платить следующие налоги:

  1. Транспортный налог (ТН).
  2. На имущество (ФЛ).
  3. Земельный налог.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Ниже мы более подробно опишем эти налоги, а также укажем группы пенсионеров, освобожденных от их уплаты.

Транспортный налог для пенсионеров: последние новости

Важно: размер и форма транспортного налога определяется региональными властями. В некоторых регионах России пенсионеров полностью или частично освобождают от ТН. Такие льготы действуют в Москве, Самаре, Челябинске, СПб, Екатеринбурге и в ряде других населенных населенных пунктов.

Как воспользоваться транспортной льготой для пенсионеров?

Для получения преференций необходимо выполнить следующие действия:

  1. Собрать пенсионное удостоверение, паспорт РФ и документы на машину (ПТС и СТС).
  2. Позвонить в ближайшее отделение налоговой службы и уточнить, какие документы нужны для оформления транспортной льготы (в каждой области свои требования).
  3. Скачать и распечатать бланк для заявления о предоставлении транспортной льготы.

В готовом бланке нужно поставить отметку в третьей колонке (“транспортный налог”), указать ИФНС по месту жительства, информацию из пенсионного свидетельства, данные машины.

Также вам придется прописать свою ИНН и ФИО так, чтобы каждый символ был в отдельной клетке.

Наконец, необходимо уточнить номер телефона, электронный адрес (если есть), месяц и год ожидаемого получения льготы, после чего подчеркнуть надпись “бессрочно”.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Последние новости: в некоторых городах России от транспортного налога освобождаются лишь отдельные группы пенсионеров. Например: в Москве ТН не платят следующие категории людей:

  • участники боевых действий;
  • герои РФ;
  • жертвы Чернобыльской катастрофы;
  • инвалиды войны первой и второй групп.

Напомним, существует только 1 способ узнать, какие налоги не надо платить в вашем городе — обратитесь в ближайшее отделение социальной защиты или в офис налоговой службы.

Земельный налог в Москве и России: свежие новости

Статья налогового кодекса 395 освобождает от земельного налога коренные народы России, использующие землю в целях сохранения и развития традиций промыслов и хозяйства. Под эту категорию попадают почти все коренные народы Сибири, Дальнего Востока и Севера.

Также в большинстве регионов России действуют льготы для пенсионеров. Пример: неработающие пенсионеры в Москве платят лишь 50% земельного налога, если размер участка не превышает 1200 квадратных метров. Преференция распространяется лишь на 1 объект. Если у пенсионера несколько владений, он получит скидку лишь на один из них.

В Ростовской области действуют более выгодные условия: пенсионеров полностью освобождают от выплат за владения размером в 6 соток и меньше. Если участок имеет больший размер, от его площади отнимается 6 соток. Оставшаяся часть территории облагается налогом на общих основаниях.

Как отменить земельный налог?

Для получения льготы по земельному налогу необходимо предоставить налоговой инспекции следующие документы:

  1. Паспорт гражданина РФ.
  2. Документ, подтверждающий право владения земельным участком.
  3. Пенсионное удостоверение.
  4. Трудовая книжка.

В отдельных случаях могут потребоваться дополнительные документы. Чтобы узнать их точный список, обратитесь в отделение ИФНС, расположенное в том же месте, что и земельный участок.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Пенсионеры РФ могут не платить налоги за один из следующих объектов:

  1. Жилой дом.
  2. Гараж или место для парковки авто.
  3. Комната или постройка для профессиональной творческой деятельности.
  4. Квартира или комната.
  5. Хозяйственное строение на садовом участке площадью до 50 квадратных метров.

Важно: эта льгота распространяется лишь на один объект. При наличии нескольких домов, пенсионер может “освободить от налогов” лишь один из них.

Как освободиться от налога на имущество?

Чтобы воспользоваться данной преференцией, необходимо выполнить следующие действия:

  • обратиться в налоговую службу;
  • выбрать объект, который освобождается от налога;
  • составить заявление;
  • предоставить ИНН, пенсионное удостоверение, паспорт.

Важно: если гражданин не уточнит объект, на который должна распространяться льгота, эту работу выполнит государство.

Ограничения в получении льготы на недвижимость

В льготе на недвижимость могут отказать при наличии следующих обстоятельств:

  • объект используется для получения коммерческой прибыли (сдается в аренду, служит мастерской, применяется как склад);
  • стоимость постройки превышает 300 миллионов рублей;
  • пенсионер не является единственным владельцем объекта.
Читайте также:  Налог на дачный дом в 2020 году, льготы, налог с продажи

Возврат налога при покупке квартиры

При продажи квартир и другого жилого имущества, пенсионеры оплачивают 13% налог. Но им предоставляется налоговый вычет. Ранее его размер составлял 1 миллион рублей. Эта льгота предоставлялась по следующему принципу:

  • пенсионерка продает квартиру за 2.5 млн рублей;
  • от этой суммы отнимается налоговый вычет (1 млн рублей). В результате остается 1.5 миллиона рублей;
  • с итоговой суммы высчитывают 13% (в данном случае, получается 195 тысяч рублей).

В результате пенсионерка экономила 40% от суммы налога, оплачивая 195 тысяч рублей вместо 325 тысяч. С 2016 года Правительство улучшило условия налогового вычета.

Вместо фиксированной суммы (1 млн рублей) оно возвращало гражданам 30% от суммы налога. В результате при продаже дорогих квартир, граждане РФ получают более крупный вычет.

В некоторых регионах РФ действуют дополнительные программы по возврату налога при покупке квартиры.

Важно: если пенсионер владеет дачей, гаражом или другой нежилой недвижимостью более 5 лет, он может продать ее без выплаты каких-либо налогов.

Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры

Чтобы воспользоваться данным послаблением, необходимо подать декларацию в ФСН вместе с документами, подтверждающими стоимость жилья.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Платят ли пенсионеры налоги при наличии работы?

Рабочие пенсионеры обязаны платить налоги со следующих сумм:

  1. Заработная плата.
  2. Все виды дивидендов от ценных бумаг.
  3. Арендная плата от сданного имущества.
  4. Негосударственные пенсии.
  5. Оплаты в рамках авторского заказа.
  6. Гонорары за творческую деятельность.

И многие другие группы доходов на территории РФ.

Путин обещал отменить налоги?

Действующий президент призвал Правительство сохранить вышеописанные льготы до полного завершения пенсионной реформы. Но Владимир Путин не решает, будут ли платить пенсионеры за или иные налоги. Эти указы принимает Пенсионный фонд, Министерства экономики и социальной политики.

Наглядные итоги

В этой таблице отображены налоги, которые приходится платить пенсионерам России:

Название налога Неработающие пенсионеры Работающие пенсионеры
Транспортный налог Платят. В большинстве.субъектов страны предоставляются льготы Платят. В некоторых регионах страны предоставляются льготы
Налог на имущество Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Освобождены от налога при соблюдении государственных требований
Земельный налог Освобождены от налога при соблюдении государственных требований Зависит от региона
Налог на доход Освобождены от налога на пенсию, материальную помощь, компенсации Платят

Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году

В соответствии со ст. 224 НК РФ, получение дохода от продажи жилья облагается налогом. Для стимулирования рынка недвижимости государством предусмотрены льготы, позволяющие уменьшить налогооблагаемую базу. На возврат налога при покупке/продаже квартиры в 2020 г. получают право не только продавцы, но и покупатели, несмотря на то, что последние при оформлении сделки его не платят.

Продавцы недвижимости

Налог на продажу квартиры в 2020 г. не возрастет – расчеты осуществляются по правилам, отредактированным в 2018 г. (№ 424-ФЗ от 27 ноября 2018 г.).

Минимальный срок владения имуществом, при превышении которого продавец имеет право не уплачивать НДФЛ за сделку, увеличен до 5 лет.

Для частных случаев он остается прежним (3 года) – подробная информация по этому вопросу изложена в ст. 217.1 НК РФ.

Если недвижимость находится во владении менее 3 или 5 лет, резиденты обязаны заплатить 13% от полученного дохода. Нерезиденты имеют аналогичные права/обязанности (но процент выше – он составляет 30%).

Источник: https://45jurist.ru/grazhdanskoe-pravo/nalogovye-lgoty-pensioneram-pri-prodazhe-kvartiry-v-2020-godu.html

Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2019 году — новый закон

  • Многие люди пенсионного возраста, которые не имеют постоянного места работы и решают продать какой-то из принадлежащих им на праве собственности недвижимый объект, задаются вопросом: как начисляется налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2019 году, новый закон предусматривает какие-либо льготы для них или нет.
  • Вопрос этот важен для рассмотрения, потому что для многих пенсионеров начисляемая пенсия – единственный источник дохода, и зачастую для многих уплата дополнительных взносов, в том числе налогов, тяжелое бремя.
  • Как происходит начисление налога на прибыль от реализуемой ими недвижимости, платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, попробуем разобраться.

Налоговые тонкости после продажи квартиры лицами пенсионного возраста

Действующее налоговое законодательство гарантирует отсутствие начисления налога для пенсионеров, которые владеют квартирой минимально положенный срок, во всех других ситуациях полученная прибыль от реализации недвижимости будет облагаться налогом по установленной процентной ставке в 13%.

Как могут быть снижены налоги при продаже квартиры в 2019 году, какие изменения для пенсионеров появились?

1. Сроки владения квартирой до ее реализации

Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью. Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2016 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2016 года, – пять лет.

При соблюдении минимального периода пенсионер и любой другой гражданин освобождаются от внесения налоговых платежей и подачи в налоговый орган декларации 3-НДФЛ.

С 2019 года исключения для соблюдения минимального срока – не 5 лет, а 3 года – сохраняются для квартир, которые пенсионер изначально получил:

  • После оформления наследства или дарственной от близких родственников.
  • По договору ренты с пожизненным содержанием иждивенца.
  • После приватизации имущества в установленном порядке.

2. Учет кадастровой стоимости объекта при расчете размера будущего налога

Чтобы снизить процент сделок с искусственно заниженной стоимостью квартиры в договоре, было заложено новое правило расчета налога на продажу квартиру пенсионерами и другими категориями граждан.

Теперь в налоговой инспекции будет учитываться не только стоимость квартиры, указанная в договоре купли-продажи. Налоговики произведут свой расчет – умножат кадастровую стоимость объекта на коэффициент 0,7, и если размер полученной суммы будет выше, чем указано в налоговой декларации, расчет стоимости будет произведен по полученному результату, а не по указанному гражданином.

Например, кадастровая стоимость квартиры составляет 2,6 миллиона рублей, а пенсионер продал квартиру за 1,5 миллиона. При расчете налогового платежа инспектор умножит кадастровую стоимость 2,7 миллиона на коэффициент 0,7, получается сумма 1 820 000 рублей, что несколько выше, чем указал гражданин на сделке. Значит, именно с суммы в 1 820 000 рублей будет начислен налог, а гражданин или покупатель могут быть заподозрены в реализации мошеннической схемы.

3. Применение имущественного вычета

Если перед пенсионером встал вопрос, надо ли платить налог при продаже квартиры в 2019 году и сколько это будет стоить, если минимальный период владения недвижимостью не соблюден, в качестве снижения суммы вполне возможно воспользоваться фиксированным имущественным вычетом. В 2019 году он по-прежнему составляет 1 миллион рублей.

Такой вычет можно использовать исключительно один раз в налоговый период. Если реализуются доли недвижимости, вычет применяется пропорционально долям.

Например, гражданин продает квартиру за 2,5 миллиона, принадлежащую ему и супруге на равных долях. Декларацию они должны подавать отдельно, и вычет будет применен к каждому из них, но не в сумме 1 миллион для каждого, а пропорционально долям, если доли равны, то из дохода каждого при исчислении налога будет вычтено 1 000 000/2=500 000 рублей.

4. Учет понесенных расходов на реализуемый объект

Если пенсионер продает квартиру, которая в собственности меньше, чем три года или пять лет, он может приложить при заполнении налоговой декларации первоначальный договор купли-продажи недвижимости, кредитный договор, если тот был, чеки счета и акты на ремонтно-проектные работы.

Сумма, полученная в совокупности по всем подтверждающим бумагам, вычитается из доходов, полученных от реализации квартиры. С оставшейся суммы гражданин будет обязан заплатить налог. Если разница составляет 0 рублей или получается со знаком минус, налоговая инспекция не будет начислять налоговых платежей, однако от пенсионера требуется подтвердить расходы документально.

Если в этом же году гражданин приобретет в собственность другую квартиру, независимо от ее стоимости, площади и места расположения, сумма, потраченная на ее приобретение, также может быть вычтена из размера полученного дохода.

Видео по налогообложению дохода от реализации имущества в 2019 году:

Важный момент

Гражданин пенсионного возраста должен четко соблюдать сроки подачи налоговой декларации и уплаты налоговых платежей:

  • Сведения о доходах, которые пенсионер получил после продажи квартиры, передаются в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего за реализацией недвижимости года.
  • Налоговый платеж вносится не позднее 15 июля года подачи декларации.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году? Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры в 2020 году?

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nalog-s-prodazhi-kvartiryi-dlya-pensionerov.html

Налог с продажи квартиры для пенсионеров — новый закон

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры? Отечественное законодательство отвечает на данный вопрос положительно. Продавцу пенсионного возраста потребуется продекларировать доход и погасить налог с продажи недвижимости, находящейся в собственности. Для каждого налогоплательщика устанавливаются равные правила, при этом возраст человека непринципиален. Однако существуют ситуации, при которых налог с реализации имущества отсутствует.

Если пожилой человек продает квартиру, то с полученных денежных средств ему придется погасить налог в размере 13 %. Предельная сумма налога в рассматриваемой ситуации – 260 тысяч рублей. Требовать большей суммы работники налоговых органов не вправе.

Если пожилой человек продал за год несколько квартир, то отечественное законодательство предоставляет ему финансовое послабление – необходимость оплатить налог только за одно жилье.

В результате можно выбрать ту квартиру для налогообложения, стоимость которой меньше всех.

Период нахождения квартиры в собственности, вычет, получение имущества в порядке наследования – все это влияет на наличие или отсутствие обязанности выплачивать НДФЛ с продажи жилья и предоставлять декларацию.

1. Период владения квартирой

Если жилье находилось у пожилого человека в собственности менее 5 лет, оно подвергается налогообложению.

В том случае, когда пенсионер владел ею в течение 5 лет и дольше, то погашать налоги и декларировать продажу не придется.

Раньше от налога высвобождались собственники квартир, которые владели жильем в течение 3 лет и больше, однако правительство РФ посчитало, что данный срок недостаточно продолжительный.

Иногда пенсионеры путают НДФЛ, уплачиваемый с проданного жилья, и имущественный налог. Ошибочно полагать, что освобождение от имущественного налога лишает их обязанности платить НДФЛ.

Отечественное законодательство не разрабатывает льгот при проведении купли-продажи жилья. Налоговая ставка для всех продавцов составляет 13 %, причем их текущий возраст непринципиален.

2. Имущественный вычет

Помимо этого, в качестве уменьшения суммы можно воспользоваться вычетом, если пожилой человек продает жилье и покупает новую квартиру в одном и том же налоговом периоде.

Его размер составляет 1 млн рублей. Вследствие этого полученный доход будет уменьшен на сумму вычета, который не больше 1 млн. Налог 13 % выплачивается с суммы денег, вырученных пенсионером при проведении сделки, за вычетом 1 млн.

А если стоимость имущественного объекта меньше 1 млн рублей, то налог нулевой, однако и в этом случае потребуется заполнить требуемую декларацию. Если пенсионер ее не подаст, то ему потребуется погасить штраф – 1000 рублей.

Читайте также:  Ипотека на строительство частного дома – сложности с залогом и процесс оформления, программа сбербанка

3. Налог с недвижимости, полученной по наследству

С доставшейся по наследству недвижимости налог с ее продажи не оплачивается, если жилье было в собственности пенсионера в течение 3 лет и дольше. То же самое можно сказать и о недвижимости, полученной в дар либо переданной плательщику ренты по соглашению пожизненного содержания с иждивением.

Для подобного жилья наименьший период владения, после которого налоги не оплачиваются, не изменился и составляет по-прежнему 3 года. Также в этой ситуации необязательно подавать декларацию.

Для того чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ при реализации жилья, потребуется установить период владения им.

  • Период нахождения жилья в собственности в случае с наследством начинает свой отсчет с того момента, как наследодатель скончался, то есть с даты открытия дела.
  • Если пенсионер приобрел жилье по ДДУ или по уступке права требования, то период владения недвижимостью начинается с даты оформления права собственности на нее.
  • В ситуации с покупкой квартиры у ЖКС период владения исчисляется с того момента, когда сумма паевых взносов целиком выплачена, а акт приема-передачи жилья оформлен и подписан.
  • Если жилье было приватизировано, то период владения им начинается с момента заключения соответствующего договора (при проведении процедуры до 1998 или оформления права собственности (после 1998).
  • В случае долевого владения период исчисляется с даты регистрации права на построенный объект. Дата подписания акта приема-передачи с компанией-застройщиком непринципиальна.

Пожилой человек должен предоставить декларацию о полученных денежных средствах до 30 апреля того года, который идет за отчетным, – не позже. Если предельный срок выпадает на субботу или воскресенье, то документ необходимо вручить сотрудникам налоговых органов в ближайший рабочий день, следующий за крайним сроком.

В декларации указываются сведения о налогоплательщике, налоговых органах, размере вырученных средств и налога. Бланк документа выложен на официальном сайте ФНС РФ.

Заполнить и сдать декларацию допускается в электронном и бумажном варианте – на выбор пенсионера. В последнем случае потребуется использовать темно-синюю или черную ручку.

Необходимо избегать корректировок и помарок, иначе сотрудники налоговой службы не примут документ.

Налог оплачивается с 30 апреля по 15 июля, после того как заполненная декларация сдана.

Следующим шагом пенсионеру потребуется направиться в локальное отделение ФНС, вручив сотрудникам учреждения такой пакет документации:

  • распечатанная декларация;
  • паспорт заявителя;
  • ИНН;
  • заявление на погашение налога после продажи жилья;
  • соглашение по купле-продаже имущественного объекта.

Данный список не является исчерпывающим.

Помимо личного посещения, есть и альтернативные варианты передачи документов:

  • отправка справок и бумаг в дистанционном режиме, через интернет, воспользовавшись веб-порталом госуслуг или официальным сайтом ФНС РФ;
  • отправка Почтой России заказным письмом с описью вложения.

Работники налоговых органов проверяют документы и предоставляют реквизиты для погашения налога.

Если заявитель не заполнит и не вручит декларацию в установленные законом сроки, а также допустит просрочку погашения налога, то за каждые 24 часа просрочки ему будут начисляться штрафные санкции.

1. Некоторые продавцы ошибочно полагают, что если не заполнить декларацию и не вручить ее налоговым работникам в установленные сроки, то ФНС не будет проинформирована о совершившейся сделке.

Однако в действительности данный налоговый орган узнает о проведении процедуры, когда в Росреестре будет зарегистрирован передачу права собственности или когда покупатель обратится к ним за налоговым вычетом в связи с приобретением жилья.

2. Помимо этого, некоторые собственники имущества специально занижают стоимость квартиры с целью предотвращения налогообложения. Однако при этом ст. 217 НК РФ утверждает следующее правило: сумма продажи недвижимого объекта не должна быть меньше 70 % от размера его кадастровой стоимости на начало того года, когда она была реализована.

3. Нерезиденты при продаже недвижимости вынуждены погасить налог в размере 30 % от полученной прибыли, при этом они не вправе воспользоваться преимуществами вычета.

Чтобы рассчитать налог на недвижимость, стоит воспользоваться онлайн-калькулятором, который находится на сайте ФНС. Потребуется выбрать вид налога, налоговый период, субъект РФ, после чего внести кадастровый № квартиры и другие запрашиваемые данные.

Таким образом, пенсионеры не могут воспользоваться какими-либо льготами при погашении налога с реализации жилья – ни на федеральном уровне, ни на региональном. Правительство РФ постановило, что вопрос об отмене налогового бремени для пожилых людей окончательно решен и в дальнейшем пересмотру не подлежит.

Предельный размер налога – 260 тысяч рублей.

Если пожилой человек продает квартиру после 5 и более лет владения либо стоимость жилья – 1 млн рублей и меньше, то от налогообложения он освобождается. Помимо этого, человек вправе воспользоваться преимуществами вычета на установленную законно сумму.

Заявителю потребуется грамотно заполнить декларацию и вручить ее вместе со всей документацией налоговым работникам, которые передадут реквизиты для погашения налога.

Специалисты советуют укладываться в сроки вручения документации и оплаты налогов, чтобы не столкнуться в дальнейшем с юридическими проблемами.

Источник: https://propravo24.ru/nalogi/nalog-s-prodazh/platit-li-pensioner-nalog-s-prodazhi-kvartiri

Налог при продаже квартиры в 2020 году для пенсионеров

Продажа квартиры менее 3 лет в собственности – это то, что было ранее.

Сейчас же из-за изменений надо платить столько, сколько установлено законом, за проданное имущество, которое было во владении на протяжении срока в пять лет.

Вместе с тем, чтобы физические лица искусственно не решали уменьшить размер налога, занижая цену имущества, сказано, что стоимость должна составлять как минимум 70% от кадастровой.

Стоит сказать, что налогом в 2020 году облагается не общая цена недвижимости, а лишь та стоимость, которая изменилась с того момента, когда покупатель решил приобретать квартиру. Пример следующий: если гражданин купил жилье за 8 млн, а продал за 10 млн, то по соответствующей статье Налогового кодекса налог на объект составит 260 тыс руб – платить нужно 13% от двух миллионов.

Особенности возврата подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Работающие граждане, приобретавшие жилье в 2013 году, могут подать декларацию в 2014 году, а добрать остаток в 2015 и 2016 годах.

Для пенсионеров отчет проводится в обратном хронологическом порядке: выходя на пенсию в 2014 году, допускается возврат налога на 2013, 2012 и 2011 года.

Отчет лет исчисляется с момента ухода на пенсию или от даты получения прав на вычет, а именно приобретения квартиры.

Трудоустроенные пенсионеры вправе перенести вычет на последующие 3 года. Началом отчета устанавливается год приобретения недвижимости. Перенос на трехлетний период реализуется при обращении за вычетом в момент образования остатка. При предоставлении документов в последующие годы трехлетний срок пропорционально уменьшается.

Налог с продажи квартиры в 2020 году для пенсионеров

Самые популярные имена девочек 2020 на сегодняшний день является интересной темой для женщин. Много женщин хотят дать своим дочерям самые красивые и не обыкновенные имена. У нас на сайте вы сможете найти подборку самых популярных имен для девочек и мальчиков. Каждая женщина и мама найдёт именно то имя, которое будет подходить ее ребенку.

Для граждан пенсионного возраста сохраняется необходимость уплаты налога при получении любого дохода, в том числе при продаже квартиры, а также не предусмотрено никаких льгот. При осуществлении сделки купли-продажи в отношении собственного имущества, пенсионер должен будет подать в налоговую инспекцию декларацию и заплатить пошлину.

Возврат НДФЛ пенсионеров при покупке квартиры в 2020 году

Если фактически полученный гражданином заработок, который облагается соответствующим налогом по установленной ставке 13%, не достиг 2 (двух) миллионов рублей (максимального лимита), то оформление документов, необходимых для применения налоговой льготы (налогового вычета), будет производиться налогоплательщиком по итогам нескольких операций, непосредственно связанных с приобретением жилья в собственность. Такие вычеты могут оформляться работающим пенсионером до достижения общей их суммой максимально допустимого значения, равного 260 000 рублей.

В настоящее время российским пенсионерам предоставляются самые разные преференции, субсидии, дотации, социальные выплаты.

Надо отметить, что такого рода послабления и льготы обеспечиваются государством в достаточно большом количестве, затрагивая разнообразные направления и условия жизнедеятельности граждан, актуальные на современном этапе развития общества.

Из всего многообразия льготных предложений, доступных лицам преклонного возраста, можно выделить так называемые налоговые вычеты, на которые любой гражданин РФ, в том числе и пенсионер, вправе претендовать по факту приобретения собственной квартиры или индивидуального жилого дома.

Иными словами, речь идет о возможности возврата НДФЛ пенсионеров при покупке квартиры. Как производится такой возврат в текущем году? Следует уточнить, что порядок возмещения подоходного налога (НДФЛ), которым физическое лицо может воспользоваться при покупке личного жилья, с 2012 года не претерпел каких-либо существенных изменений или поправок.

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

Необходимость уплачивать 13% НДФЛ с продажи жилья приводит к огромному количеству махинаций, целью которых является уменьшение налогооблагаемой базы.

Наиболее простым для продавца способом уменьшить сумму выплат считается занижение продажной стоимости объекта недвижимости по документам.

Этот метод не всегда приемлем для покупателя, ведь он, наоборот, заинтересован показать реальную стоимость покупки для получения налоговых вычетов с уплаченной суммы. Но даже согласие второй стороны сделки уже не приводит к желаемому эффекту.

Ставка напрямую зависит от того, является ли продавец резидентом РФ или не имеет такого статуса. Она определяется по общим правилам отчисления НДФЛ – налога на доходы физических лиц. Для лиц, являющихся резидентами страны, ставка равна 13% от налогооблагаемой базы, а для тех, кто не причислен к этой группе, – 30%.

Налог с продажи квартиры в 2020 году новый закон для пенсионеров

Так, к примеру, минимальный срок владения квартирой может составлять 3 года. Этот период учитывается в случае, если на пенсионера было оформлено наследство или дарственная близких родственников, был заключен договор ренты, предусматривающий пожизненное содержание иждивенца. Дополнительно имущество должно быть приватизировано в порядке, установленном российским законодательством.

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Налоговые льготы при продаже квартиры в 2020 году

К примеру! Собственник Васильев купил в 2020 году квартиру за 2 600 000 руб. Сделав в ней ремонт, он в 2020 году, реализует ее по цене 3 000 000 руб. Воспользовавшись послаблением в размере суммы покупки, он будет платить налог только за 400 000 прибыли (3 000 000-2 600 000=400 000). Придется отдать государству 52 000 руб.

Не стоит путать налог на имущество, который изымается ежегодно, с вычетом от прибыли при продаже квартиры. Также нужно помнить, что особенности предоставления вычета от реализации недвижимого имущества отличаются от правил предоставления послабления при продаже движимых объектов.

Читайте также:  Досрочное погашение ипотеки – ипотечный калькулятор онлайн

Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году — новый закон

Если пенсионер продает квартиру, которая в собственности меньше, чем три года или пять лет, он может приложить при заполнении налоговой декларации первоначальный договор купли-продажи недвижимости, кредитный договор, если тот был, чеки счета и акты на ремонтно-проектные работы.

Рекомендуем прочесть:  Стипендия В Бауманке 2020

Многие люди пенсионного возраста, которые не имеют постоянного места работы и решают продать какой-то из принадлежащих им на праве собственности недвижимый объект, задаются вопросом: как начисляется налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году, новый закон предусматривает какие-либо льготы для них или нет.

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

Предельный срок подачи декларации о доходах пенсионера – 30 апреля года, следующего за отчетным. Это значит, что 3-НДФЛ за 2020 год должна быть сдана весной 2020 года. Заполнение декларации не должно вызвать затруднений. В ней прописываются данные стороны (налоговой службы, налогоплательщика), сумма дохода и налога.

Применение кадастровой стоимости в роли базы налогообложения во многом связано с возможным занижением цены недвижимости по договору купли-продажи.

Многие граждане стараются снизить ее фиктивно, попросту указав минимальное значение. Подобные действия позволяют снизить размер налога, подлежащего выплате.

Поэтому сотрудники ФНС вправе выбрать между рыночной и кадастровой стоимостью, более выгодную для государства с точки зрения начисления выплат.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, если она была менее 3 лет в собственности

Получается, что при цене продажи менее 1 млн.руб. уплачивать НДФЛ не требуется. Но такая сделка должны быть задекларирована. В случае непредставления декларации по стандартной форме 3-НДФЛ в установленные законом сроки на пенсионера может быть наложен штраф 1000 руб.

Пенсионер вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн.руб., а также другие социальные вычеты. Все полученные за год налогооблагаемые доходы и понесённые расходы нужно отобразить в декларации 3-НДФЛ. Она подаётся в ФНС по месту жительства в установленные законом сроки (до 30 апреля следующего года).

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером (налоговый вычет) в РФ в 2020 году

Изначально необходимо обратить внимание на дополнительную особенность, которая заключается в том, что кроме стандартного перечня необходимой документации, которая должна быть приложены к декларации по форме 3-НДФЛ в случае покупки квартиры и оформления налогового вычета, гражданам пенсионерам нужно обязательно приложить копию пенсионного удостоверения.

  • внутренний паспорт заявителя + копии всех заполненных страниц;
  • пенсионное удостоверение, которое подтверждает факт выхода на заслуженный отдых;
  • ИНН налогоплательщика;
  • декларацию, которая заполняется по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах, которая должна быть оформлена за каждый календарный год и обязательно заверена печатью работодателя;
  • свидетельство о праве собственности – выписка из государственного реестра;
  • документы, которые подтверждают внесение оплаты согласно договору купли-продажи (квитанция о переводе денег продавцу);
  • номер расчетного банковского счета для использования в качестве реквизитов по вопросу перечисления денежных средств.

Налоги при продаже квартиры в 2020 году изменения для пенсионеров

Если оформлено, к примеру, в 2014 г. соглашение паевого взноса, а справка о том, что пай выплачен 100% – в 2020, то избежать уплаты налога при продаже такой недвижимости можно в 2022 г. Пройти должно минимум пять лет после того, как все документы, подтверждающие право владения, имеются на руках.

Если перед пенсионером встал вопрос, надо ли платить налог при продаже квартиры в 2020 году и сколько это будет стоить, если минимальный период владения недвижимостью не соблюден, в качестве снижения суммы вполне возможно воспользоваться фиксированным имущественным вычетом. В 2020 году он по-прежнему составляет 1 миллион рублей.

Источник: https://yrokurista.ru/nasledstvo/nalog-pri-prodazhe-kvartiry-v-2019-godu-dlya-pensionerov

Должен ли пенсионер платить налог с продажи квартиры?

ZADVORNOV/Depositphotos

Отвечает эксперт по недвижимости центра оказания услуг «Новостройка» Светлана Кириллова:

При определении налоговой базы при продаже квартиры нужно прояснить три основных момента.

  1. Срок владения – от него зависит, есть ли у продавца право на получение имущественного налогового вычета.
  2. Основание приобретения права собственности – от него зависит срок владения, необходимый для применения права на вычет.
  3. Является ли продавец налоговым резидентом РФ – от этого зависит ставка налога.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

По общему правилу имущественный налоговый вычет в размере полной стоимости имущества при продаже предоставляется, если срок владения имуществом не менее пяти лет. Но есть исключения. Этот срок сокращается до трех лет, если имущество приобретено:

  • по договору дарения от близких родственников;
  • по наследству от близких родственников;
  • в порядке приватизации;
  • по договору ренты.

Имущественным налоговым вычетом могут воспользоваться только налоговые резиденты. Никаких дополнительных льгот для пенсионеров в части уменьшения НДФЛ закон не предусматривает.

В Вашем случае срок владения составляет менее трех лет. Поэтому вне зависимости от основания приобретения права собственности максимальный имущественный налоговый вычет составит 1 млн рублей.

Однако есть и другой способ сократить налоговое бремя. Это уменьшение суммы полученного от продажи дохода на сумму расходов, связанных с покупкой этой квартиры.

Формула расчета налога: (доход – стоимость квартиры) х 13%.

Если квартира была приобретена без отделки, и это указано в договоре, в сумму расходов можно также включить расходы на отделку. Правда, только официально подтвержденные документами.

Подтверждением будет чек, приходный ордер, договор поставки, договор выполнения работ, подряда и т. д. Это касается и подтверждения стоимости самой квартиры.

Расписка продавца в получении оплаты квартиры признается подтверждающим документом.

Для получения имущественного налогового вычета необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Если квартира продана в 2019 году, декларация подается в 2020 году. Налог нужно заплатить до 1 июля 2020 года.

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Отвечает юрист Аркадий Емельянов:

НК РФ, к сожалению, безразлично относится к социальному статусу продавца квартиры – пенсионер или трудоспособный гражданин. Таким образом, пенсионеры подчиняются общим правилам исчисления налога с доходов, полученного от продажи недвижимого имущества.

Как следует из вопроса, срок владения квартирой составляет менее пяти лет. Однако в зависимости от ряда обстоятельств, перечисленных в ст. 217.1. НК РФ (получение объекта в дар от членов семьи, приватизации, в порядке наследования), срок может быть равен и трем годам.

С учетом норм НК РФ и сведений в вопросе, доход, полученный от продажи такой квартиры, включается в налоговую базу в полном объеме (ст. 217 и 217.1 НК РФ).

Однако не все так безнадежно и в этой ситуации. Есть статья 220 НК РФ, где подробно указаны легальные способы минимизации налоговых обязательств перед государством.

При реализации квартиры пенсионер может уменьшить свой доход на вычеты:

  • 1 млн рублей (что, например, для Москвы ничтожно мало);
  • или вместо этого вычета можно из суммы дохода вычесть расходы, понесенные на оплату квартиры (при наличии документов по оплате, включая и расписки от продавца); это, конечно, предпочтительнее, если сумма продажи квартиры существенно не занижалась продавцом.

При этом можно дополнительно при наличии расходов у пенсионера на лечение, приобретение лекарств, взносов на добровольное медицинское страхование для себя и/или супруга в 2019 году уменьшить доход от продажи квартиры на эти суммы в пределах 120 тысяч рублей (ст. 219 НК РФ). А еще можно уменьшить сумму доходов и на стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ), но размер их мал.

Все указанные вычеты необходимо обязательно заявить при подаче декларации о доходах пенсионера в налоговый орган в 2020 году.

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Продаю квартиру, покупаю дом. Должен ли я платить налог?

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Для пенсионеров нет льгот при налоге с продажи. Единственное, на что может рассчитывать Ваша мама, – это предоставление всех стандартных налоговых вычетов, которые предусмотрены для резидентов РФ.

Можно предложить следующий вариант: при заполнении налоговой декларации заявить при продаже сумму, за которую данная квартира была приобретена, и попросить предоставить налоговый вычет в данной сумме.

Учитывая, что объект был приобретен после 1 января 2016 года, к нему применяются новые правила налогообложения: налогооблагаемая база будет составлять 70% от кадастровой стоимости.

В случае, если при продаже стоимость данного объекта будет превышать 70% или ранее была указана иная сумма, налог придется заплатить с разницы между суммой, указанной в договоре, и суммой, за которую был приобретен данный объект.

Отвечает налоговый юрист ООО «Лирио» Лилия Григорьева:

Поскольку минимальный срок владения квартирой (пять лет по общим основаниям и три года в случае получения квартиры в дар, наследство, по договору ренты или в рамках приватизации) не выдержан, налог на доходы физических лиц должен быть уплачен в полном объеме. Это 13% от суммы дохода, то есть стоимости продажи квартиры.

Данную сумму можно уменьшить за счет имущественного налогового вычета. При этом пенсионеры могут заявлять вычет не только на текущий и следующие периоды, но и на предыдущие периоды, но не более трех лет.

Других льгот по налогу на доходы физических лиц для пенсионеров нет. Сумму дохода также можно уменьшить на сумму подтвержденного расхода при приобретении квартиры.

Тогда налог будет исчисляться не со всей стоимости продажи, а с разницы между ценой покупки и ценой продажи квартиры.

Каков налог при продаже квартиры, полученной после сноса?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Обращаем внимание, что получение налогового вычета – право, а не обязанность налогоплательщика. Налог будет начислен по общим основаниям на всю сумму продажи квартиры. Для уменьшения суммы налога к уплате необходимо подать в налоговый орган налоговую декларацию и комплект документов для получения налогового вычета или уменьшения дохода за счет учета произведенных расходов.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения компании «НДВ – супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Пенсионеры освобождаются от имущественного налога, но не от налога на доход от продажи имущества (в частности, недвижимости).

Продажа всех объектов недвижимости, приобретенных с 1 января 2016 года, не облагается налогом по истечении пяти, а не трех лет с момента перехода прав собственности.

Квартиру, купленную 30 июля 2016 года, продать без уплаты налога можно только после 30 июля 2021 года.

  • Текст подготовила Мария Гуреева
  • Не пропустите:
  • Все материалы рубрики «Хороший вопрос»
  • Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?
  • Календарь налогов на недвижимость в 2019 году
  • Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/dolzhen_li_pensioner_platit_nalog_s_prodazhi_kvartiry/7852

Ссылка на основную публикацию